Финансовой основой системы страхования вкладов является Фонд обязательного страхования вкладов, который принадлежит учреждению страхования вкладов и используется для выплаты страховых возмещений по вкладам. Капитал фонда - это собственные средства фонда, сформированные в соответствии с разделом 34 Закона о гарантировании вкладов, и представляет собой сумму, которая не используется для выплаты требований по вкладам или для каких-либо других установленных законом целей.
Активы фонда состоят из его денежных средств и финансовых инструментов, а доходы фонда инвестируются во временно доступные активы фонда. Разница между капиталом и активами фонда покрывается его обязательствами перед банками-корреспондентами, которые платят взносы из собственных средств.6
По состоянию на 31 декабря 2021 года капитал фонда составил 37,5 млрд рублей. На отчетную дату совокупные активы фонда составили 56,6 млрд рублей. По сравнению с началом отчетного года капитал фонда уменьшился на 46,1 млрд рублей (55,1%).
Для поддержания финансовой устойчивости ЦКР и финансирования возврата депозитов правление агентства одобрило возможность обращения в Банк России за необеспеченным кредитом в размере 250 млрд рублей на срок до пяти лет, из которых 75 млрд рублей будут доступны в 2021 году.
В том же году фонд получил 75,7 млрд рублей от премий, полученных от организаций банковского сектора (рост на 14,9% по сравнению с предыдущим годом), 39,1 млрд рублей от возврата средств, полученных в результате банкротства по предыдущим искам, 9,1 млрд рублей от инвестирования единовременных средств фонда и 1,1 млрд рублей от прочих доходов.
В отчетном году расходы Фонда составили 171,1 млрд рублей, из которых 168,8 млрд рублей были учтены. Общая сумма расходов Фонда составила 168,8 млрд. белорусских рублей, из которых 168,8 млрд. белорусских рублей были израсходованы в году, закончившемся 31 декабря 2007 года. Для финансирования деятельности Фонда защиты вкладчиков - автономной некоммерческой организации по выплате компенсаций вкладчикам украинских организаций банковского сектора на территории Федеративной Республики Крым.
В 2021 году банки-участники будут осуществлять платежи в ССВ в 4 квартале 2020 года и в 1, 2 и 3 кварталах 2021 года.
В таблице 1 показаны фактические пожертвования, полученные в каждом из отчетных периодов 2021 года.
Таблица 1
Страховые взносы банков в Фонд в 2021 году за отдельные расчётные периоды
Начиная с 3 квартала 2021 года, Закон о страховании вкладов заменит единый страховой взнос многоуровневой системой платежей, включающей базовую ставку (0,1% от базовой ставки), дополнительную ставку (20% от базовой ставки) и повышенную дополнительную ставку (150% от базовой ставки). Все банки платят комиссию, основанную на базовой ставке. Дополнительная и повышенная дополнительные процентные ставки применялись на основании того, что максимальная доходность по вкладам, полученным банком в течение расчетного периода, превышала доходность по базовому вкладу, рассчитанную Банком России. За отчетный период Банк России подтвердил, что 39 организаций банковского сектора имеют право на получение дополнительных процентных ставок и 17 организаций банковского сектора имеют право на дополнительное повышение процентных ставок. Действительно, в третьем квартале 2021 года доходы Фонда выросли на 120 млн рублей за счет увеличения взносов 48 действующих организаций банковского сектора [5].
Вклады населения значительно увеличатся в 2021 году, в основном за счет роста сбережений населения, капитализации высоких процентных ставок и валютной переоценки (повышение курса иностранной валюты по отношению к рублю) Важным стабилизирующим фактором влияния АСВ на рынок вкладов является увеличение предельного размера премии с 700 000 рандов до 1,4 млн рандов в конце 2020 года. Это связано с.
Ожидается, что в 2021 году объем банковских вкладов населения увеличится на 46,64 млрд рублей (2020 год: 1,595 млрд рублей) и достигнет 23,291 млрд рублей. Относительное увеличение составит 25,2% (2020: 9,4%). Без валютной переоценки депозиты выросли бы на 18,7%; в 2021 году влияние капитализации процентных ставок на темпы роста депозитов оценивается в 7,9 процентных пункта.
Таким образом, согласно уже проведенному анализу, можно сделать вывод, что меры, принятые Корпорацией по страхованию вкладов и Центральным банком РФ в 2019-2021 годах, оказали положительное влияние на объем вкладов российских домохозяйств По сравнению с 2019 годом объем вкладов вырос более чем на 37 %. Страховые взносы выросли более чем на 31%.
Увеличение страховых взносов напрямую связано с ростом вкладов физических лиц и введением дифференцированных взносов в фонд обязательного гарантирования вкладов.
На основании исследования, проведенного в главе 2 курсовой работы, можно сделать следующие выводы
Процедура страхования вкладов выглядит следующим образом.
Вкладчик вносит депозит в банк и подписывает договор. Вкладчики не обязаны подписывать специальный договор о страховании своих вкладов. Это связано с тем, что все технические вопросы, касающиеся сотрудничества с ассоциациями страхования вкладов, находятся в ведении финансового учреждения, в которое обращается вкладчик. Банки ежеквартально отчисляют в АСВ 0,1% от своего депозитного портфеля. Из вышесказанного можно сделать вывод, что именно банк, а не вкладчик, несет ответственность за выплату премии.
Согласно анализу, действия Корпорации по страхованию вкладов и Банка России, судя по всему, окажут положительное влияние на вклады российских домохозяйств в 2019-2021 годах, при этом вклады вырастут более чем на 37%, а взносы - более чем на 31% по сравнению с 2019 годом.
Увеличение страховых взносов напрямую связано как с ростом вкладов физических лиц, так и с разницей в уровне взносов в Фонд обязательного гарантирования вкладов.